【保存版】相続した農地にかかる税金と登記の話｜放置すると大きな損失に？

「親から畑を相続したけど、税金ってどうなるの？」
「田舎の土地だし、登記をしないとマズいの？」

農地を相続した場合、戸建てや宅地とは異なる“特有のルール”があります。
中でも税金と登記について正しく理解しておかないと、
「うっかり放置していたら固定資産税が高額に…」「売ろうとしたら名義が変わっていなかった」など、後で慌てることになります。

今回は、**茨城県内で実際に多い“農地の相続後に起こるトラブル”**を踏まえつつ、
相続後にかかる税金・登記の流れをわかりやすく解説します。

1．農地を相続すると、どんな税金がかかる？

（1）相続税

農地も当然ながら「相続財産」に含まれるため、相続税の対象になります。
ただし、評価額は宅地に比べて低く、農地のままなら納税額が抑えられる場合も。

ポイント	内容
小規模な農地	評価額が安く、非課税枠内で収まることが多い
相続人が農業を継続する場合	納税猶予の制度あり（農業委員会の認定が必要）
相続人が農業をしない・転用する場合	一般の不動産と同様の相続税評価が適用

✅ 注意：農地でも転用（宅地や駐車場など）を想定すると、評価が上がり、税額が増える可能性あり。

（2）固定資産税

相続したあとの農地には、毎年「固定資産税」がかかります。
ただしこちらも、条件により軽減されることが多いです。

種類	税額の目安
農地のまま（耕作地）	年数千円～1万円程度と軽微
雑種地・非農地化した場合	数万円以上に跳ね上がる可能性あり
市街化区域内農地	宅地並みに課税されるケースも（※宅地化を見越して評価される）

✅ 放置していて「耕作されていない」と判断されると、非農地認定 → 税負担UPに繋がるリスクがあります。

2．登記（名義変更）は義務化されています

2024年の法改正により、不動産相続後の登記が義務化されました。

内容	義務化された内容
相続登記の義務	相続が発生してから3年以内に登記しなければならない
違反した場合の罰則	正当な理由なく未登記だと**最大10万円の過料（罰金）**対象に
すでに過去の相続で未登記だった場合	2024年4月以降「遡って登記義務が発生」する可能性あり

✅ 相続人が複数人いる場合は「共有状態」になります。
将来的な売却・活用・名義整理が難しくなるので、早めの手続きが重要です。

3．農地の登記・税金でつまずきやすいケース

• 「田舎の畑だから価値がない」と思って放置 → 固定資産税が年々高額に
• 名義変更をしないまま兄弟が亡くなる → 相続人が増えて名義整理が困難に
• 登記しないまま農地を売ろうとして断られる
• 耕作放棄地と判断されて「非農地」課税に切り替わる

4．まず何をすればいいのか？

✅ 相続人を確定しよう

→ 家庭裁判所で「法定相続情報一覧図」を取得すると便利です。

✅ 現地調査＆区域区分を確認

→ 市街化区域なのか、市街化調整区域なのかで将来の使い方が変わります。

✅ 専門家と一緒に「相続登記＋税金確認」

→ 不動産会社・司法書士・税理士が連携できる体制が理想です。

弊社では、このように対応しています

クロスビズ不動産では、茨城県内（水戸市を中心）で
農地・空き地・畑の相続に関する「不動産＋法務＋税務」のサポートを行っています。

• 相続登記のご案内（司法書士と連携）
• 固定資産税・評価額の調査サポート
• 畑のまま売れるか？転用できるか？の無料相談
• 名義整理後の売却・活用プランのご提案

「相続したはいいけど、どうしていいか分からない」
「税金がかかるだけの負債にしか見えない」
そんなときこそ、地元密着の私たちが一緒に解決の道筋をご提案します。